费用报销管理制度（优秀5篇）

2024-02-08 13:10:52

随着社会不断地进步，制度使用的频率越来越高，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。那么什么样的制度才是有效的呢？书痴者文必工，艺痴者技必良，以下是壶知道小编帮大家收集整理的费用报销管理制度（优秀5篇），欢迎借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

费用报销管理制度篇一

1、所保管和添置的'物品（教学用品、生活用品）应分类编号登记造册。

2、物品要妥善保存，做到存放有序，不被风吹、日晒、雨淋、防霉、防虫蛀。

3、领用物品要按实际需要量供应，每月底需备齐下月用品，学期末备齐下学期所需物品。每学期末清仓、查库一次。

4、每班平时需要的教学或日用物品必须履行领用手续，即事先计划，经批准后，向保管人员领用。做到领用人要签字，借用的凭条按时归还。如物品暂缺，可由行政管理人员代购，经保管人员核实，凭票入帐。

5、属非消耗物品重领时，可以旧换新，如原物丢失，应申述理由，妥善处理后，酌情补发。

6、教学上配合的物品必须经过分管领导批准才能购置，不可私自购物，否则不予报销。

费用报销管理制度篇二

1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。费用报销的经办人必须要求开票单位如实填写发票的所有内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及未盖有财政监制章的收据一律不得给予报销。

2、公司的人员需要报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，费用报销的。单据粘贴要求整齐、美观。

3、公司财务报销程序：经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算（200元以下由分管副总经理审批）。

4、公司除正常费用开支外，其余各项费用支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在费用的计划范围内列支。

5、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经各主管领导批准。这些都是非常重要的公司财务费用报销制度。

6、各个部门在开支业务招待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务室是不给予报销的。

7、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因。

8、所有需要报销的各种原始单据（包括购买材料和支付工程款），必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。

9、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

费用报销管理制度篇三

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第一条借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

（三）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；

（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程

（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第二条费用报销的一般规定

（一）报销人必须取得相应的。合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。

第四条差旅费报销制度及流程。

（一）费用标准：

交通工具：根据交通情况及项目需求紧急情况而定；

住宿标准：根据当地消费标准情况具体而定；

出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特殊情况可酌情增加；

（二）费用标准的补充说明：

住宿费报销时必须提供住宿发票。

实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。

宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。

出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任何费用，但出差补贴正常支付。

（三）报销流程

出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理签字→副总经理复核→总经理审批。

借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

第五条电话费报销制度及流程

（一）费用标准

移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

（二）报销流程

1、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。

2、财务部通知员工于每月下旬（25日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款（次月5日前）。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第六条交通费报销制度及流程

（一）费用标准：为了兼顾效率与公平的原则，员工的交通费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，具体标准见行政部相关管理制度规定。

（二）报销流程

员工整理交通车票（含公交或地铁票据、出租车票据），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。

审批：按日常费用审批程序审批。

员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

（一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。

（二）报销流程

购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求，其它特殊少数办公用品由需求人提出，部门经理批准。

报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。

第四部分附则

第一条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。

第二条本办法由公司财务部制定并负责解释。

第三条本办法自20xx年6月1日执行。

费用报销管理制度篇四

近年来，随着各类公司、企事业单位的不断增多，报销制度成为了一项重要的管理制度。在我个人多年的工作经验中，我深感报销制度的重要性和必要性。下面我将从不同角度，分成五段，对报销制度做出我的心得体会。

第一段，报销制度的必要性。

报销制度作为一项重要的管理制度，对于企事业单位的正常运转至关重要。首先，报销制度的实施可以规范个人和单位的经济行为，增加透明度，减少经济损失的发生。其次，报销制度的建立可以调动员工的工作积极性，提高工作效率。再次，报销制度的落实还可以帮助单位节约成本，提升经济效益。因此，建立健全的报销制度是企事业单位管理的重要一环，是健康发展的基石。

第二段，报销制度的核心原则。

作为一项管理制度，报销制度需要遵守一些核心原则，才能达到预期效果。首先，公平公正是报销制度的核心原则之一。在报销过程中，应该做到真实、公正、公开，保证每一位员工都能公平地享受到报销的权益。其次，便捷高效是报销制度的另一个重要原则。

报销流程应该简洁明了，避免繁琐的手续，提高报销的速度和效率。再次，限额合理是报销制度的重要原则之一。企事业单位应该合理设定报销限额，避免浪费和滥用的发生，同时也要照顾到员工的需求。

第三段，报销制度的改进思考。

在实践中，我们也不可避免地会遇到一些问题和困惑，这需要我们深入思考和改进。首先，报销类别需要细化。在企事业单位的实际操作中，报销类别往往较为笼统，导致不同类别的报销混淆，给后续审核和核实带来困难。

因此，建立细致无误的`报销类别标准，对分类进行明确规定十分重要。其次，报销流程需要简化。过于繁杂的报销流程，不仅会消耗员工的时间和精力，还可能引发管理矛盾和情绪波动。因此，适度简化报销流程，提高审核效率，是非常有必要的。再次，加强内控管理。报销制度的实施需要加强对于预算、审批、核实、结算等环节的内控管理，避免违规操作，减少风险和漏洞。

第四段，报销制度的培训和宣传。

作为一项管理制度，报销制度的顺利实施，也与员工的理解和共识密切相关。因此，企事业单位应该加强对报销制度的培训和宣传。首先，通过内部培训和讲座等方式，普及报销制度的相关知识和流程，提高认识。其次，通过制度宣传和交流，加强员工和企业的沟通和理解，增强员工的归属感和认同感。

第五段，报销制度的监督和反馈机制。

建立完善的监督和反馈机制是报销制度的必要组成部分。首先，建立监督机制，对报销流程中的弊端和问题进行监控和纠正，确保制度的严肃性和公正性。其次，建立反馈机制，不定期地听取员工对于报销制度的意见和建议，不断改进和完善制度，提高员工的满意度。

总结起来，报销制度作为企事业单位管理的重要环节，有助于规范经济行为，提高效率和节约成本。在实践中，我们还需要不断完善和改进报销制度，加强培训和宣传，确保顺利实施。同时，建立监督和反馈机制，为制度的良性循环提供保障。只有这样，我们才能更好地发挥报销制度的作用，为企业的可持续发展做出更大的贡献。